Oszczędzasz powyżej 100 tys. zł? Nowy podatek od pieniędzy już w 2027 roku
Sejm uchwalił ustawę o Osobistych Kontach Inwestycyjnych. Część zysków będzie zwolniona z podatku Belki, ale powyżej limitów 100 lub 25 tys. zł pojawi się nowy podatek od wartości aktywów. Sprawdź, czy twoje oszczędności są zagrożone.
Sejm właśnie uchwalił ustawę o Osobistych Kontach Inwestycyjnych (OKI). Rewolucja w opodatkowaniu oszczędności oznacza, że część zysków z lokat, obligacji, akcji i funduszy będzie zwolniona z podatku Belki, ale powyżej pewnych limitów pojawi się nowy podatek – od wartości zgromadzonych aktywów. Sprawdź, jakie kwoty są bezpieczne i co zrobić, by nie dać się zaskoczyć.
Czym są Osobiste Konta Inwestycyjne (OKI)?
OKI to nowy rodzaj rachunku, który ma zachęcić Polaków do długoterminowego oszczędzania. Zgodnie z uchwaloną ustawą, dochody osiągnięte na tym koncie będą częściowo zwolnione z podatku od dochodów kapitałowych, czyli popularnego podatku Belki. To dobra wiadomość dla każdego, kto odkłada pieniądze na lokatach, w obligacjach skarbowych, akcjach czy funduszach inwestycyjnych. Ustawa trafi teraz do Senatu, a następnie do prezydenta. Ostateczny kształt przepisów może jeszcze ulec zmianie, ale kierunek jest jasny – państwo chce premiować oszczędzanie, ale tylko do pewnego pułapu.
Jakie limity zwolnienia z podatku Belki?
Ustawa przewiduje dwa progi zwolnienia: 100 tys. zł oraz 25 tys. zł – w zależności od rodzaju aktywów. Nie wiadomo jeszcze, które aktywa będą objęte wyższym, a które niższym limitem. Szczegóły mogą zostać doprecyzowane w dalszych pracach legislacyjnych. Dla przeciętnego oszczędzającego oznacza to, że jeśli jego zyski z OKI nie przekroczą tych kwot, nie zapłaci podatku Belki. To zachęta do systematycznego odkładania, ale uwaga – powyżej tych limitów zaczynają się nowe, mniej przyjemne regulacje.
Policz sam
Kalkulator PIT (skala podatkowa)
Orientacyjne wyliczenie podatku należnego wg skali 12% / 32%.
Przyjęto próg 12% do 120 000 zł, 32% powyżej, kwota wolna 30 000 zł - stan prawny, zweryfikuj na podatki.gov.pl
Wynik orientacyjny - zweryfikuj u źródła (rozliczenie PIT, ulgi i składka zdrowotna mogą zmienić wynik).
Nowy podatek od wartości aktywów – co to oznacza?
Największym zaskoczeniem ustawy jest wprowadzenie podatku od wartości zgromadzonych aktywów – czyli opłaty naliczanej nie od zysku, ale od samego kapitału. Jeśli zgromadzisz na OKI kwotę przekraczającą limit (100 lub 25 tys. zł, w zależności od rodzaju aktywów), od nadwyżki będziesz musiał zapłacić nowy podatek. Eksperci ostrzegają, że to może dotknąć szczególnie osoby, które przez lata budowały solidną poduszkę finansową. Na razie nie wiadomo, jaka będzie stawka tego podatku – ustawa tego nie precyzuje, co budzi niepewność wśród oszczędzających. Więcej o szczegółach ustawy przeczytasz na portalu PIT.pl.
Kiedy zmiany wejdą w życie i co robić?
Nowe przepisy mają wejść w życie 1 stycznia 2027 roku. Do tego czasu oszczędzający powinni śledzić prace nad ustawą i przygotować się na ewentualne zmiany w swoim portfelu. Jeśli Twoje oszczędności przekraczają 100 tys. zł, warto zastanowić się nad dywersyfikacją – na przykład rozłożeniem środków na różne konta i instrumenty, aby nie przekroczyć limitów. Pamiętaj jednak, że ostateczne decyzje należy podejmować dopiero po poznaniu pełnych przepisów. Nie daj się zaskoczyć – już teraz sprawdź, ile wynoszą twoje oszczędności i czy nowy podatek może cię dotknąć. To nie koniec zmian, ale na pewno jedna z najważniejszych reform podatkowych ostatnich lat.
